---
title: "التأمين على الحياة والادخار"
description: "التأمين على الحياة في المغرب: تأمين الوفاة والعجز، وعقود الادخار، وشرط المستفيد، وحقوقك القانونية، والقواعد الضريبية في 2026."
url: https://dashboard.cr43dv6zq7.com/morocco-insurance-guide/ar/life-insurance/
language: ar
translations:
  en: https://dashboard.cr43dv6zq7.com/morocco-insurance-guide/en/life-insurance/
  fr: https://dashboard.cr43dv6zq7.com/morocco-insurance-guide/fr/assurance-vie/
last_checked: 2026-10
publisher: "Assurlik"
---
# التأمين على الحياة والادخار

تدل عبارة «التأمين على الحياة» على منتوجين مختلفين. الأول يؤدي رأسمالا لأسرتك إذا توفيت أو أصبحت عاجزا عن العمل. والثاني توظيف للمال له امتياز ضريبي بعد ثماني سنوات. اعرف أيهما يُعرض عليك.

## أهم المعطيات

- **الوضع:** اختياري
- **من يحتاجه:** كل من يعيل بدخله أشخاصا آخرين، وكل من يدخر على المدى المتوسط أو الطويل
- **ماذا يؤدي:** رأسمال أو إيراد عند الوفاة أو العجز. وفي الادخار: دفعاتك مع عائداتها ناقص المصاريف
- **أجل مهم:** تطبق الامتيازات الضريبية حين تبلغ مدة العقد 8 سنوات على الأقل
- **السند القانوني:** مدونة التأمينات (القانون رقم 17-99)، قواعد تأمينات الأشخاص، والمدونة العامة للضرائب
- **أين تحصل عليه:** البنوك والوكلاء والسماسرة. معظم عقود التأمين على الحياة تباع في الوكالات البنكية

## الاحتياط أم الادخار: منتوجان مختلفان

|  | الاحتياط (*prévoyance*) | الادخار والرسملة (*épargne*) |
|---|---|---|
| الغاية | تعويض دخلك لفائدة أسرتك | تكوين رأسمال لمشروع أو للتقاعد |
| ما تؤديه | قسط يشتري ضمانا لمدة معينة | دفعات تُوظَّف لحسابك |
| إذا لم يقع شيء | لا يُرجَع لك شيء، كما في تأمين السيارة | تسترجع دفعاتك وعائداتها ناقص المصاريف |
| ما تقارنه | الرأسمال، والوقائع المغطاة، والاستثناءات | المصاريف، والعائدات الموزعة، والضمان |

**رسم توضيحي: الاحتياط والادخار لا يعملان بالطريقة نفسها**

- الاحتياط: أقساط سنة بعد سنة؛ رأسمال يؤدى إذا وقع الحدث. إذا لم يقع شيء فلا يعود إليك شيء، كما في تأمين السيارة.
- الادخار: دفعاتك؛ العائدات المضافة. تسترجع دفعاتك مع عائداتها، بعد خصم المصاريف.

*صورة للمبدأ لا لعقد حقيقي. كثير من العقود تجمع بين الاثنين: ميّز كل جزء منهما.*

جمع التأمين على الحياة 29,5 مليار درهم من الأقساط سنة 2025، أي نحو 46% من السوق، ومعظمه ادخار تبيعه البنوك. أما الاحتياط فهو ما ينقص الأسر في الغالب.

## تأمين الوفاة والعجز

### أهم العقود

- **التأمين المؤقت عن الوفاة** (*temporaire décès*). يؤدي الرأسمال إذا توفيت خلال المدة المختارة: سنة أو 10 سنوات أو 20 سنة. هو أرخص وسيلة لحماية الأسرة، لأنه لا يؤدي شيئا إذا كنت حيا عند نهاية المدة.
- **تأمين الوفاة والعجز** (*décès-invalidité*). يضيف رأسمالا أو إيرادا إذا جعلك مرض أو حادثة عاجزا عن العمل نهائيا. اقرأ تعريف العجز في العقد، فعليه يتوقف كل شيء.
- **إيراد التعليم** (*rente éducation*). إذا توفي أحد الوالدين، يتلقى كل طفل دخلا إلى نهاية دراسته.
- **التأمين مدى الحياة وتأمين مصاريف الجنازة** (*vie entière*، *obsèques*). يؤديان رأسمالا أيا كان تاريخ الوفاة، وهو في الغالب مبلغ بسيط مخصص لمصاريف الجنازة.
- **العقد الجماعي لدى المشغّل.** تؤمّن مقاولات كثيرة أجراءها برأسمال يعادل أجر سنة أو عدة سنوات. اسأل مصلحة الموارد البشرية عما تستفيد منه أصلا.

### أي رأسمال تختار

اجمع ما ستحتاجه أسرتك في غيابك: الديون التي لن يسددها أي تأمين، وحاجيات الأسرة السنوية مضروبة في عدد السنوات إلى أن يستقل أصغر أبنائك. اطرح من ذلك مدخراتك والضمان الذي يمنحه مشغّلك. والنتيجة هي الرأسمال الذي تبحث عنه.

يتوقف الثمن على سنك والرأسمال والمدة وحالتك الصحية. الاحتياط المكتتب في سن مبكرة قليل الكلفة: قارن عرضين على الأقل للرأسمال نفسه والمدة نفسها.

> **انتبه.** العقد يستثني ما أخفيته. أجب عن الاستمارة الصحية كاملة واحتفظ بنسخة منها.

## الادخار والرسملة

يستقبل عقد الادخار دفعات منتظمة أو دفعة واحدة. توظفها الشركة وتضيف إليها عائدات كل سنة.

- **الصناديق بالدرهم.** تضمن الشركة الرأسمال ونسبة دنيا، ثم تضيف حصة من أرباحها المالية. والقانون يفرض هذه المشاركة في الأرباح.
- **عقود وحدات الحساب** (*unités de compte*). يتبع مالك صناديق استثمار. قد يكون العائد أعلى، والرأسمال غير مضمون.
- **الادخار للتعليم.** عقد ادخار لفائدة طفل، يقترن في الغالب بضمان يواصل الدفعات إذا توفي أحد الوالدين.
- **الادخار للتقاعد.** تُخصم الاشتراكات من الدخل الخاضع للضريبة بشروط: انظر [الادخار للتقاعد لدى شركة تأمين](https://dashboard.cr43dv6zq7.com/morocco-insurance-guide/ar/retirement-pension/#retirement-savings-with-an-insurer).

المصاريف هي التي تصنع الفرق مع مرور السنين. هناك في الغالب مصاريف دخول تُقتطع من كل دفعة، ومصاريف تدبير تُقتطع كل سنة من المدخرات.

### قبل اختيار عقد ادخار

- [ ] مصاريف الدخول ومصاريف التدبير السنوية، مكتوبة
- [ ] النسبة الدنيا المضمونة إن وُجدت
- [ ] النسب الموزعة فعلا خلال السنوات الخمس الأخيرة
- [ ] قيمة الاسترداد عند نهاية كل سنة من السنوات الثماني الأولى
- [ ] الاقتطاعات والضريبة في حالة السحب قبل ثماني سنوات
- [ ] هل يتضمن العقد ضمانا للوفاة، وكم يكلف

## حقوقك في عقد التأمين على الحياة

- **إخبار كل سنة.** على الشركة أن توجه إليك بيانا بوضعية عقدك: الرأسمال والمدخرات المحصلة وقيمة الاسترداد.
- **استرجاع مالك.** يمكنك استرداد عقد الادخار كليا أو جزئيا، والشركة ملزمة بالأداء. التأمين المؤقت عن الوفاة ليست له قيمة استرداد.
- **التسبيقات.** يمكن للشركة أن تقرضك جزءا من مدخراتك دون إنهاء العقد.
- **إذا توقفت عن الأداء.** لا يحق للشركة مقاضاتك من أجل أقساط التأمين على الحياة. وبعد أداء ثلاثة أقساط سنوية، العقد الذي يتضمن ادخارا لا يُفسخ: يستمر برأسمال مخفَّض.
- **التراجع.** إذا بيع لك العقد في بيتك أو في مكان عملك، فلك 15 يوما للتراجع عنه.
- **التأمين على شخص آخر.** العقد المبرم على حياة الغير يستلزم موافقته المكتوبة. والتأمين في حالة وفاة طفل دون 12 سنة ممنوع.

### شرط المستفيد

تختار من يتسلم الرأسمال عند وفاتك، بالاسم أو بالصفة، مثل «زوجي، وإن تعذر فأبنائي بالتساوي». يمكنك تعديل الشرط في أي وقت ما لم يقبله المستفيد قبولا صريحا.

الرأسمال المؤدى لمستفيد معيَّن لا يدخل في تركتك ولا يمكن لدائنيك حجزه. وإذا لم يُعيَّن مستفيد، يدخل الرأسمال في التركة ويُقسم بين الورثة. عقود التأمين التكافلي تخضع لقواعد أخرى: انظر [ما يميز التأمين التكافلي](https://dashboard.cr43dv6zq7.com/morocco-insurance-guide/ar/takaful/#how-it-differs).

> **نصيحة.** أخبر المستفيدين بوجود العقد وبمكان حفظه. لهم عشر سنوات للمطالبة، لكن لا أحد يطالب بما يجهل وجوده.

## القواعد الضريبية

| الحالة | القاعدة في 2026 |
|---|---|
| أقساط التأمين على الحياة والرسملة | لا تخضع للضريبة على عقود التأمين |
| رأسمال أو إيراد من عقد مدته 8 سنوات على الأقل | معفى من الضريبة على الدخل |
| السحب قبل 8 سنوات | الربح خاضع للضريبة |
| اشتراكات عقد الادخار للتقاعد | تُخصم من الدخل الخاضع للضريبة: في حدود 10% من هذا الدخل، أو في حدود 50% من صافي الأجر الخاضع للضريبة لمن ليس له سوى دخل الأجر |
| الاستفادة من عقد الادخار للتقاعد | تخضع للضريبة بعد خصم 70% إلى حدود 168 000 درهم و40% مما زاد، مع التوزيع على أربع سنوات |

يطبق خصم الادخار للتقاعد على العقود التي لا تقل مدتها عن ثماني سنوات وتؤدى خدماتها ابتداء من سن 45. تتغير القواعد مع كل قانون مالية: تحقق من النص الجاري به العمل لدى إدارة الضرائب أو لدى شركتك قبل الالتزام.

## كيف تحسن الاختيار

| هدفك | ما تنظر فيه | الدليل |
|---|---|---|
| حماية أسرتك إذا توفيت أو عجزت عن العمل | التأمين المؤقت عن الوفاة مع العجز | هذه الصفحة |
| تسديد قرض مهما حدث | تأمين القرض | [تأمين القروض](https://dashboard.cr43dv6zq7.com/morocco-insurance-guide/ar/loan-insurance/) |
| تمويل دراسة أبنائك | الادخار للتعليم وإيراد التعليم | هذه الصفحة |
| تكوين رأسمال على مدى ثماني سنوات أو أكثر | عقد ادخار بمصاريف منخفضة | هذه الصفحة |
| تكملة معاشك | الادخار للتقاعد مع الخصم الضريبي | [التقاعد](https://dashboard.cr43dv6zq7.com/morocco-insurance-guide/ar/retirement-pension/) |
| تغطية مصاريف الجنازة ونقل الجثمان | تأمين مصاريف الجنازة أو عقد إسعاف | [مغاربة العالم والأجانب](https://dashboard.cr43dv6zq7.com/morocco-insurance-guide/ar/moroccans-abroad/) |
| ضمان أو ادخار مطابق للشريعة | التأمين التكافلي | [التأمين التكافلي](https://dashboard.cr43dv6zq7.com/morocco-insurance-guide/ar/takaful/) |

الاحتياط أولا ثم الادخار: خطة ادخار تبدأ هذه السنة لن تعوض دخلا في السنة المقبلة.

## أسئلة

### هل يمكنني سحب مدخراتي قبل ثماني سنوات؟

نعم. الاسترداد ممكن في أي وقت. في السنوات الأولى قد تكون قيمة الاسترداد أقل من مجموع دفعاتك بسبب مصاريف الدخول، ويخضع الربح للضريبة إذا كانت مدة العقد أقل من ثماني سنوات.

### لم أعيّن أي مستفيد. من يتسلم الرأسمال؟

يدخل في تركتك ويُقسم بين ورثتك وفق أحكام الإرث. إذا أردت أن يتسلمه شخص بعينه فاكتب شرط المستفيد.

### توفي أحد أقاربي. كيف أعرف هل كان له تأمين على الحياة؟

ابحث عن اقتطاعات الأقساط في الكشوف البنكية، واسأل بنكه ومشغّله، وراسل الشركات المعنية مرفقا رسالتك بشهادة الوفاة وما يثبت قرابتك. إذا لم تجب شركة يمكنك التوجه إلى هيئة مراقبة التأمينات.

### هل عقد الادخار أفضل من دفتر الادخار البنكي؟

لكل منهما وظيفة. الحساب البنكي متاح فورا ودون مصاريف دخول. أما عقد الادخار فمصمم لثماني سنوات أو أكثر، وهي المدة التي تصبح بعدها أرباحه معفاة من الضريبة على الدخل، ويتيح لك تعيين مستفيد.

### عرض عليّ البنك عقدا عند فتح حسابي. هل أنا ملزم بقبوله؟

لا. فتح حساب أو الحصول على بطاقة لا يلزمك باكتتاب تأمين على الحياة. أما تأمين القرض فمسألة أخرى: انظر [تأمين القروض](https://dashboard.cr43dv6zq7.com/morocco-insurance-guide/ar/loan-insurance/).

### هل التأمين التقليدي على الحياة مطابق للشريعة؟

هذا الدليل لا يقدم آراء دينية. إذا كان هذا الأمر يهمك، فعقود التأمين التكافلي مصممة لذلك وتحظى بالرأي بالمطابقة من المجلس العلمي الأعلى: انظر [التأمين التكافلي](https://dashboard.cr43dv6zq7.com/morocco-insurance-guide/ar/takaful/).

## مصادر رسمية

- [ACAPS](https://www.acaps.ma): هيئة المراقبة: الشركات المعتمدة والقواعد
- [Educaps](https://www.educaps.ma): أدلة مبسطة من هيئة المراقبة
- [Médiateur de l'Assurance](https://www.mediateurassurance.ma): وساطة مجانية بينك وبين شركة التأمين

## دلائل ذات صلة

- [تأمين القروض](https://dashboard.cr43dv6zq7.com/morocco-insurance-guide/ar/loan-insurance/)
- [التقاعد](https://dashboard.cr43dv6zq7.com/morocco-insurance-guide/ar/retirement-pension/)
- [التأمين التكافلي](https://dashboard.cr43dv6zq7.com/morocco-insurance-guide/ar/takaful/)
- [الأسرة والمدرسة](https://dashboard.cr43dv6zq7.com/morocco-insurance-guide/ar/family-school-insurance/)
- [كيف يشتغل التأمين](https://dashboard.cr43dv6zq7.com/morocco-insurance-guide/ar/how-insurance-works/)